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2021初級會計師經濟法基礎知識點:銀行卡收單

財營網  2021-01-07【

  銀行卡收單:

風險應對

認定為風險等級較高商戶時

限制開通的受理卡種和交易類型、強化交易監測、設置交易限額、延遲結算、增加檢查頻率、建立風險準備金
【注意】并不停止其交易

發生風險事件時

延遲資金結算、暫停銀行卡交易、回收受理終端、關閉網絡支付接口、涉嫌違法及時報案
【注意】收單機構承擔因未采取措施導致的風險損失

風險事件

套現、洗錢、欺詐、移機、留存或泄露持卡人賬戶信息

收費

收單服務費

收單機構向商戶收取

實行市場調節價

發卡行服務費

發卡機構向收單機構收取

借記卡:不高于0.35%(封頂13元)

貸記卡:不高于0.45%

網絡服務費

銀行卡清算機構向發卡機構、收單機構分別收取

 

免收行業

非營利性的醫療、教育、社會福利、養老、慈善機構

優惠行業

超市、大型倉儲式賣場、水電煤氣繳費、加油、交通運輸售票商戶

 

  【考題·不定項選擇題】(節選)某汽車銷售公司甲公司因業務發展需要向開戶銀行P銀行申請加入銀行卡特約商戶,P銀行在對其提交的申請資料審查后,雙方于2014年6月9日簽訂銀行卡受理協議……

  2015年8月,P銀行根據評級制度進行風險評級,認定甲公司為風險等級較高的特約商戶。2015年9月,P銀行發現甲公司發生風險事件,遂采取相應措施。

  要求:根據上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題。

  3.2015年8月,針對甲公司風險等級較高,P銀行有權采取的措施是( )。

  A.延遲結算

  B.暫停銀行卡交易

  C.設置交易限額

  D.建立特約商戶風險準備金

  『正確答案』ACD

  『答案解析』對于風險等級較高的特約商戶,收單機構應當對其開通的受理卡種和交易類型進行限制,并采取強化交易監測、設置交易限額(選項C)、延遲結算(選項A)、增加檢查頻率、建立特約商戶風險準備金(選項D)等措施。

  4.甲公司的下列行為中,屬于銀行卡特約商戶風險事件的是( )。

  A.移機

  B.銀行卡套現

  C.留存持卡人賬戶信息

  D.洗錢

  『正確答案』ABCD

  『答案解析』風險事件包括疑似:銀行卡套現(選項B)、洗錢(選項D)、欺詐、移機(選項A)、留存或泄露持卡人賬戶信息等風險。

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責編:wzj123

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